AML je zkratka z anglického spojení „Anti-Money Laundering“, označuje opatření, které mají bránit legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Jedná se tedy o právní regulaci proti praní špinavých peněz. V České republice upravuje tuto problematiku Zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů.

Provedení identifikace patří mezi základní povinnosti, které nám zákon jako povinné osobě ukládá. Co to v praxi znamená? Povinnost identifikovat klienta u fyzické osoby, spočívá ve zaznamenání povinných údajů, kdy tyto údaje musíme dále ověřit z průkazu totožnosti.  

Povinně zjišťovanými údaji jsou jméno, příjmení, rodné číslo nebo datum narození, místo narození, bydliště, pohlaví, druh a číslo průkazu totožnosti, orgán, který průkaz totožnosti vydal, a dobu jeho platnosti.

Nejčastěji za fyzické přítomnosti klienta. Klienti jsou ověřováni dle občanského průkazu nebo cestovního pasu, případně dle průkazu o povolení k pobytu. V rámci identifikace dojde k posouzení shody podoby klienta s vyobrazením v průkazu totožnosti.

Další možností identifikace klienta je tzv. zprostředkovaná identifikace, prováděna notáři či skrze kontaktní místo veřejné správy – CzechPoint. Tento způsob identifikace spočívá v ověření totožnosti klienta, včetně zjištění potřebných informací a převzetí podkladů od klienta a vystavení veřejné listiny o identifikaci. Tato zprostředkovaná identifikace je zpoplatněna dle platného ceníku zveřejněného na webových stránkách CzechPointu či dle sazebníku dle notáře.

Jedná se především o zjištění a vyhodnocení informací o účelu a zamýšlené povaze obchodu nebo obchodního vztahu, o povaze podnikatelské činnosti klienta, o zjištění a ověření totožnosti skutečného majitele klienta, zjištění řídicí a vlastnické struktury klienta, zjištění původu majetku, kterého se obchod týká politicky exponované osoby, v neposlední řadě zjištění, zda jsou vůči klientovi nebo osobám v jeho řídicí a vlastnické struktuře uplatňovány mezinárodní sankce.

Kontrola je prováděna v následujících situacích:

• a) nejpozději v době, kdy je zřejmé, že obchod dosáhne hodnoty 15000 EUR nebo vyšší
• b) v případě ochodu uzavíraného s politicky exponovanou osobou
• c) u klientů, jejichž země původu je považována za vysoce rizikovou zemi

Jedná se o osobu, která zastává významnou veřejnou funkci na celostátní nebo regionální úrovni:

1. a) fyzická osoba, která je nebo byla ve významné veřejné funkci s celostátním nebo regionálním významem, jako je zejména hlava státu, předseda vlády, vedoucí ústředního orgánu státní správy a jeho zástupce (náměstek, státní tajemník), člen parlamentu, člen řídícího orgánu politické strany, vedoucí představitel územní samosprávy, soudce nejvyššího soudu, ústavního soudu nebo jiného nejvyššího justičního orgánu, proti jehož rozhodnutí obecně až na výjimky nelze použít opravné prostředky, člen bankovní rady centrální banky, vysoký důstojník ozbrojených sil nebo sboru, člen nebo zástupce člena, je-li jím právnická osoba, statutárního orgánu obchodní korporace ovládané státem, velvyslanec nebo vedoucí diplomatické mise, anebo fyzická osoba, která obdobnou funkci vykonává nebo vykonávala v jiném státě, v orgánu Evropské unie anebo v mezinárodní organizaci
2. b) fyzická osoba, která je osobou blízkou k osobě uvedené v písmenu a), společníkem nebo skutečným majitelem stejné právnické osoby, popřípadě svěřenského fondu, jako osoba uvedená v písmenu a), nebo je o ní bance známo, že je v jakémkoli jiném blízkém podnikatelském vztahu s osobou uvedenou v písmenu a), nebo skutečným majitelem právnické osoby, popřípadě svěřenského fondu, o kterých je bance známo, že byly vytvořeny ve prospěch osoby uvedené v písmenu a)